Pemakaian (K01)

Petunjuk teknis penggunaan menu transaksi pada modul persediaan

  1. Nama menu:
    • Transaksi keluar -> Pemakaian (Habis Pakai/Penjualan/Penyerahan ke Masyarakat/Bansos)
  2. Deskripsi menu:
    • Menu ini digunakan untuk menginput pengeluaran barang persediaan pada tahun anggaran berjalan karena pemakaian oleh satker, penjualan, penyerahan kepada masyarakat (yang sejak awal memang diniatkan akan diserahkan kepada masyarakat/pemda) dan penyerahan bantuan sosial
  3. Modul dan transaksi yang terkait:
    • -
  4. Dokumen Sumber:
    • Dokumen permintaan barang persediaan (bon baranng atau semisalnya)
  5. Validasi:
    • Masih terdapat sisa barang persediaan yang akan dilakukan pemakaian
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bisa sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya
  6. Tata cara perekaman:
    • Tanggal dokumen diisikan sesuai dengan tanggal pada dokumen sumber
    • Tanggal buku diisikan paling tidak sama dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama
  7. Kriteria yang wajib diperhatikan:
    • -
  8. Jurnal yang terbentuk:
    • (D) Beban Persediaan
    • (K) Barang Persediaan
  9. Ilustrasi Transaksi:
    • Satker terdapat pemakaian barang persediaan pada tanggal 1 Februari 2019, maka operator persediaan menginput transaksi tersebut pada menu ini. Selain itu untuk penyerahan barang persediaan ke masyarakat juga diinput ke menu ini, namun harus memperhatikan kode barang yang benar (kode barang khusus untuk diserahkan ke masyarakat).
    • Jurnal Transaksi Pemakaian:
      • D. Beban sesuai mapping kode barang dengan kode akun
      • K. Persediaan (Barang Komsumsi/Amunisi/Bahan Untuk Pemeliharaan dll)

Pelajari Juknis Pemakaian Persediaan berikut

Download Juknis Video disini

Download Juknis PPT disini

Transfer Keluar Online (K02)

Overview Juknis Transfer Keluar Online

  1. Nama menu:
    • Transaksi keluar -> Transfer Keluar Online (Sesama SAKTI)
  2. Deskripsi menu:
    • menu ini digunakan untuk merekam pengeluaran barang persedidaan karena dikirimkan (transfer keluar) kepada satker lain sesama pengguna Aplikasi SAKTI dalam lingkup Pemerintah Pusat
  3. Modul dan transaksi yang terkait:
    • -
  4. Dokumen Sumber:
    • BAST
  5. Validasi:
    • Masih terdapat saldo barang persediaan yang akan dilakukan transfer keluar
    • Satker penerima barang yang dituju, tidak boleh melakukan tutup buku pada bulan saat direkam transaksi Transfer Keluar Online.
    • Misalnya, satker A akan merekam transaksi Transfer Keluar Online kepada satker B dengan tanggal buku 17 Agustus 2019, maka satker B (selaku penerima barang) tidak boleh melakukan tutup buku bulan Agustus 2019, hingga satker A selesai melakukan perekaman dan persetujuan transaksi Transfer Keluar Online pada bulan bersangkutan.
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bisa sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya
  6. Tata cara perekaman:
    • Operator melakukan perekaman kode satker tujuan yang telah menggunakan Aplikasi SAKTI
    • Tanggal buku diisikan paling tidak sama dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama
  7. Kriteria yang wajib diperhatikan:
    • Perlu diperhatikan untuk melakukan koordinasi dengan satker penerima, bahwa pada bulan bersangkutan, Modul Persediaan pada satker penerima masih dalam keadaan buka modul.
  8. Jurnal yang terbentuk:
    • (D) Transfer Keluar
    • (K) Barang Persediaan
  9. Ilustrasi Transaksi:
    • Pada tanggal 1 Februari 2019, satker A akan mentransafer keluar barang persediaan berupa kertas HVS ke satker B dan 2 satker tersebut sudah menggunakan SAKTI, maka satker A harus menginput transaksi TK Online dengan memilih kode satker dan kode barang yang sesuai agar satker B bisa menerima transfer online tersebut yang berasal dari satker A.

Pelajari Juknis Transfer Keluar Online berikut

Download Juknis Video disini

Download Juknis PPT disini

Hibah Keluar (K03)

Overview Juknis Hibah Keluar

  1. Nama menu:
    • Transaksi Keluar -> Hibah Keluar
  2. Deskripsi menu:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan kepada masyarakat/pemda diluar lingkup Pemerintah Pusat yang pada awal perolehannya tidak diniatkan untuk diserahkan kepada pihak lain (diniatkan untuk digunakan sendiri) dan dilakukan pada tahun anggaran berjalan
  3. Modul dan transaksi yang terkait:
    • -
  4. Dokumen Sumber:
    • BAST
  5. Validasi:
    • Masih terdapat saldo barang persediaan yang akan dilakukan hibah keluar
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bisa sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya
  6. Tata cara perekaman:
    • Operator melakukan isian pihak lain diluar Pemerintah Pusat yang menerima hibah
    • Tanggal dokumen diisikan sesuai dengan dokumen sumber (BAST hibah)
    • Tanggal buku diisikan paling tidak sama dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama
  7. Kriteria yang wajib diperhatikan:
    • -
  8. Jurnal yang terbentuk:
    • (D) ...........
    • (K) barang Persediaan
  9. Ilustrasi transaksi:
    • Pada tanggal 3 Maret 2019, satker A sebagai pengguna SAKTI akan memberikan hibah barang persediaan ke satker PEMDA. Maka operator persediaan harus merekam transaksi hibah keluar dengan kode satker tujuan (satker PEMDA)

Pelajari Juknis Hibah Keluar berikut

Download Juknis Video disini

Download Juknis PPT disini

Reklasifikasi Keluar (K10)

Overview Juknis Reklasifikasi Keluar

  1. Nama menu:
    • Transaksi Keluar -> Reklasifikasi Keluar
  2. Deskripsi menu:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan karena jenis atau kode barang persediaan diubah menjadi jenis atau kode barang persediaan yang lain.
    • Termasuk mencatat pengeluaran barang persediaan yang diperoleh melalui pembayaran secara tertahap (termin) untuk dicatat menjadi barang persediaan yang utuh
  3. Modul dan transaksi yang terkait:
    • -
  4. Dokumen Sumber:
    • BAST Reklasifikasi
  5. Validasi:
    • Transaksi Reklasifikasi Keluar dan Reklasifikasi Masuk harus dibukukan dalam bulan yang sama
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bisa sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya
  6. Tata cara perekaman:
    • Tanggal buku diisikan paling tidak sam dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama
  7. Kriteria yang wajib diperhatikan
    • -
  8. Jurnal yang terbentuk:
    • (D) Beban penyesuaian Persediaan
    • (K) Barang persediaan
  9. Ilustrasi:
    • Pada tanggal 4 Maret 2019, satker A salah merekam kodifikasi barang persediaan yang seharusnya amplop, tapi direkam sebagai map. Untuk memperbaikinya maka satker A melakukan koreksi dengan cara reklasifikasi keluar amplop dan reklasifikasi masuk dengan kode barang map.

Pelajari Juknis Reklasifikasi Keluar berikut

Download Juknis Video disini

Reklasifikasi Ke Aset

Overview Juknis Reklasifikasi Ke Aset

  1. Nama Menu:
    • Transaksi Keluar → Reklasifikasi Ke Aset
  2. Deskripsi Menu:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan yang terjadi karena adanya perubahan jenis atau kode barang persediaan, yang diubah menjadi jenis atau kode aset.
  3. Modul dan Transaksi yang Terkait:
    • Modul Aset harus menindaklanjuti transaksi ini dengan merekam Reklas Aset dari Persediaan pada bulan yang sama.
  4. Dokumen Sumber:
    • BAST Reklasifikasi
  5. Validasi:
    • Transaksi Reklasifikasi Ke Aset (di Modul Persediaan) dan Reklas Aset dari Persediaan (di Modul Aset) harus dibukukan pada bulan yang sama.
    • Modul Aset tidak boleh melakukan tutup buku pada bulan saat transaksi Reklasifikasi Ke Aset akan dibukukan. Sebagai contoh, jika operator Modul Persediaan merekam transaksi Reklasifikasi Ke Aset dengan tanggal buku 17 Agustus 2019, maka Modul Aset tidak boleh melakukan tutup buku untuk bulan Agustus 2019.
    • Ada validasi urutan transaksi untuk barang sejenis (tidak bisa menyisipkan tanggal transaksi).
    • Modul Persediaan periode sebelumnya sudah harus ditutup bukunya.
  6. Tata Cara Perekaman:
    • Tanggal buku harus diisi paling tidak sama dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama.
  7. Kriteria yang Wajib Diperhatikan:
    • Tidak ada kriteria khusus yang disebutkan.
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • (D) Beban Penyesuaian Persediaan
    • (K) Barang Persediaan
  9. Ilustrasi Transaksi:
    • Pada 4 Maret 2019, Satker A salah merekam kodifikasi barang persediaan yang seharusnya adalah aset tetap, tetapi direkam sebagai "map". Untuk memperbaiki kesalahan ini, Satker A melakukan koreksi dengan cara mereklasifikasi "map" dari kode barang persediaan dan mereklasifikasi masuk di aset dengan kode barang aset tetap.

Pelajari Juknis Reklasifikasi Ke Aset berikut

Download Juknis Video disini

Download Juknis PPT disini

Penghapusan Usang/Rusak (H01/H02)

Overview Juknis Penghapusan Persediaan

  1. Nama Menu:
    • Transaksi Keluar → Penghapusan (Usang/Rusak)
  2. Deskripsi Menu:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan yang disebabkan oleh penghapusan barang persediaan yang sudah usang atau rusak.
  3. Modul dan Transaksi yang Terkait:
    • Modul Persediaan telah melakukan persetujuan atas transaksi barang yang usang atau rusak.
  4. Dokumen Sumber:
    • Surat Keputusan (SK) Penghapusan Barang Persediaan.
  5. Validasi:
    • Harus ada saldo barang persediaan yang usang/rusak.
    • Ada validasi urutan tanggal transaksi untuk barang sejenis (tidak bisa menyisipkan tanggal transaksi).
    • Modul Persediaan untuk periode sebelumnya sudah harus ditutup bukunya.
  6. Tata Cara Perekaman:
    • Pilih jenis transaksi barang yang akan dihapuskan, yaitu "usang" atau "rusak". Kemudian, tanggal buku diisi paling tidak sama dengan tanggal transaksi terakhir untuk barang yang sama.
  7. Kriteria yang Wajib Diperhatikan:
    • Tidak ada kriteria khusus yang disebutkan.
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • (D) Beban Kerugian Pelepasan Aset
    • (K) Barang Persediaan

Internal Transfer Non-Aktif UAKPB

Menu ini digunakan untuk mencatat.

Pelajari Juknis berikut

Download Juknis PDF disini

Download Juknis PPT disini

Penghapusan (Keluar) Lainnya

Penghapusan Barang (Keluar) Lainnya digunakan untuk  merekam penghapusan barang persediaan lain.

  1. Nama Menu:
    • Persediaan ➡️ Transaksi Keluar ➡️ Penghapusan (Keluar) Lainnya
  2. Deskripsi:
    • Penghapusan Barang (Keluar) Lainnya digunakan untuk  merekam penghapusan barang persediaan lain.
  3. Modul dan Transaksi Terkait:
    • Modul GLP (General Ledger & Pelaporan)
  4. Dokumen Sumber:
    • SK atau dokumen lain yang dapat dipersamakan
  5. Validasi:
    • -
  6. Tata Cara Perekaman:
    • Klk ➕ di bagian bawah
    • Lengkapi seluruh form yang tersedia
    • Klik simpan dan selesai
  7. Kriteria yang Diper-hatikan:
    • -
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • -
  9. Ilustrasi:
    • -

Internal Transfer Keluar

Menu ini digunakan untuk merekam transaksi transfer keluar ke satker (UAKPB) lain sesama pengguna SAKTI 

Overview Juknis Internal Transfer Keluar

  1. Nama Menu:
    • Persediaan ➡️ Transaksi Keluar ➡️ Internal Transfer Non-Aktif UAKPB
  2. Deskripsi:
    • -
  3. Modul & Transaksi Terkait:
    • GLP
  4. Dokumen Sumber:
    • SK atau dokumen lain yang dapat dipersamakan
  5. Validasi:
    • -
  6. Tata Cara Perekaman:
    • -
  7. Kriteria yang Diperhatikan:
    • Transfer keluar harus segera dilanjutkan dengan transfer masuk oleh UAKPB penerima barang.
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • [D]: Transfer keluar
    • [K]: Persediaan
  9. Ilustrasi:
    • -

Transaksi Keluar:Usang

Overview Juknis Persediaan Usang

  1. Nama Menu:
    • Persediaan ➡️ Transaksi Keluar ➡️ Usang
  2. Deskripsi:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran barang persediaan yang disebabkan oleh barang yang usang. 
  3. Modul & Transaksi Terkait:
    • Modul persediaan telah menyetujui transaksi barang usang
  4. Dokumen Sumber:
    • SK Penghapusan
  5. Validasi:
    • Harus ada saldo barang persediaan yang usang/rusak
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bsia sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya. 
  6. Tata Cara Perekaman:
    • Masukkan nomor dan tanggal bukti pendukung
    • Cari dan pilih persediaan yang akan dihapus
    • Simpan
  7. Kriteria yang Diperhatikan:
    • -
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • [Debit] : Beban kerugian pelepasan aset
    • [Kredit]  : Persediaan
  9. Ilustrasi:
    • KPPN XYZ memiliki sebuah komputer pentium yang telah berusia 20 tahun dan akan dilakukan penghapusan karena sudah usang.

Transaksi Keluar:Rusak

Overview Juknis Persediaan Rusak

  1. Nama Menu:
    • Persediaan ➡️ Transaksi Keluar ➡️ Rusak
  2. Deskripsi:
    • Menu ini digunakan untuk mencatat pengeluaran barang persediaan yang disebabkan oleh barang yang rusak. 
  3. Modul & Transaksi Terkait:
    • Modul persediaan telah menyetujui transaksi barang rusak.
  4. Dokumen Sumber:
    • SK Penghapusan
  5. Validasi:
    • Harus ada saldo barang persediaan yang usang/rusak
    • Validasi urutan tanggal transaksi atas barang yang sejenis (tidak bsia sisip tanggal transaksi)
    • Sudah tutup buku Modul Persediaan periode sebelumnya. 
  6. Tata Cara Perekaman:
    • Masukkan nomor dan tanggal bukti pendukung
    • Cari dan pilih persediaan yang akan dihapus
    • Simpan
  7. Kriteria yang Diperhatikan:
    • -
  8. Jurnal yang Terbentuk:
    • [Debit] : Beban kerugian pelepasan aset
    • [Kredit]  : Persediaan
  9. Ilustrasi:
    • KPPN XYZ memiliki sebuah komputer yang akan dilakukan penghapusan karena sudah rusak.